|
|
Главная
Банки
Пенсия
Страхование
Инвестирование
Бизнес
Недвижимость
Налоги
Иммиграция
|
Налоги и инвестиции в Канаде
Статьи в разделе: Десять путей снижения налогов с финансовым советником Налоги и инвестиции в Канаде
Десять способов снижения налогов с финансовым советником Регулярный доход в виде дивидендов от канадских компаний позволяет получать налоговый кредит и дает возможность иметь посленалоговый доход в несколько раз превышающий банковские проценты. Инвестирование в RRSP позволяет снизить облагаемый налогом доход текущего года (или прошедшего, если взнос сделан до первого марта). Можно перенести на частично или полностью сумму взноса в RRSP для снижения облагаемого налогом дохода будущего года, если указать это в налоговой декларации. Инвестирование в супружеский индивидуальный пенсионный план, если доход супруга существенно ниже, позволяет "снимать" деньги с уплатой меньшего налога. Использование супружеского RRSP для покупки жилья (программа Home Buyer Plan), в некоторых случаях, позволяет, вообще, избежать уплаты налогов. Покупка акций компаний с налоговыми льготами позволяет уменьшить облагаемый доход на 140% от суммы покупки акций плюс возможное снижение до 8% в последующие годы (программа заканчивается в марте 2007г, после марта льгота будет составлять только 100%). Снижение налогов достигается за счет налоговых льгот и дополнительного налогового кредита. Передача в подарок (donation) благотворительным организациям (таким как церкви, госпитали) акций компаний с налоговыми льготами позволяют делать это, практически, без налоговых потерь. Расходы на страхование здоровья и стоматологических услуг для частных предпринимателей и малых бизнесов списываются с облагаемого налогом дохода. Покупка страховок от потери трудоспособности с опцией возврата денег при отсутствии страховых событий и передача таких страховок в собственность работников позволяет получить выигрыш в налогах. Взятие денег в долг и инвестирование их в некоторые виды фондов позволяет уменьшить облагаемый налогом доход на сумму выплаченных за ссуду процентов. Если для таких инвестиций в качестве залога используется недвижимость, в которой живет налогоплательщик, такой прием (называется Маневр Смита) позволяет ускорить выплату mortgage за счет налогов.
Михаил Арбетов, CFP, FMA Для публикации статьи на других сайтах необходимо получить разрешение у администрации admin@arbetov.com Налоги и инвестиции в КанадеБольшинство доходов в Канаде облагаются налогами. Доходы на инвестиции не являются исключением. Очень важно знать какие налоги вы платите по своим доходам на инвестиции, чтобы видеть реальную картину. Существует три шкалы по которым они облагаются налогом. Следующая, более льготная шкала, относится к доходу в виде дивидендов от канадских компаний. Льготы связаны с тем, что канадские компании выплачивают дивиденды после уплаты налогов. Т.е. вам как бы возвращают налоги, которые уже были выплачены компанией на ваши дивиденды. Расчет происходит следующим образом. Облагаемая налогом сумма умножается на 1.25 и добавляется к облагаемому налогом доходу. Из налогов вычитается 16.67% от суммы дивидендов. Возьмем, к примеру, те же $400, но в виде дивидендов. Облагаться налогом будет $400 * 1.25 = $500 , те же 30% составят $150. Налоговый кредит составит $400 * 0.1667 = $66.68. В итоге "чистый" доход составит $400 - $150 + $66.68 = $316.68. Самая льготная шкала относится к налогу на реализованный рост капитала (Capital Gain). Таким налогом облагается положительная разница между суммой, реализованной от продажи ценных бумаг и суммой, потраченной на их приобретение. Если такая разница отрицательная, (реализованные потери капитала, Capital Loss), то она уменьшает облагаемый доход от реализованного роста капитала других бумаг или (если таких нет) переносится на следующий налоговый год. Сегодня inclusion rate (доля облагаемого налогом реализованного роста капитала) составляет 50%. В примере с теми же $400 расчеты будут следующие. Облагаемая налогом сумма $400 * .50 = $200, налог 30% составит $200 * 0.30 = $60. В итоге "чистый" доход $400 - $60 = $340. Примеры приведены для иллюстрации. С другими суммами и процентами налогов результаты могут существенно отличаться. Если ценные бумаги просто выросли в цене, и вы их не продали, то вы не платите никакого налога. Если ваши инвестиции находятся на зарегистрированных счетах ( RRSP, RESP, RRIF и пр.), то они облагаются налогом согласно соответствующим законам. Как правило, в октябре наблюдается сезонное «падение» рынка ценных бумаг. «Секрет» в том, что октябрь – последний месяц финансового года для многих инвестиционных фондов. В это время менеджеры фондов продают акции, которые «упали» в цене. Таким образом они реализуют Capital Loss и снижают налоги или увеличивают переносимые на следующий год реализованные потери капитала. На вырученные деньги фонды опять покупают ценные бумаги, и рынок «идет вверх». Это происходит в конце октября – ноябре.
Михаил Арбетов, CFP, FMA Другие материалы по теме: Для публикации статьи на других сайтах необходимо получить разрешение у администрации admin@arbetov.com |
|
